一軒家の固定資産税シミュレーション（無料）

一軒家の固定資産税の計算式

一軒家の固定資産税は土地と建物に分けて計算し、合算します。本ツールが使用する計算ロジックは以下の通りです。

// 評価額の推算（購入価格ベース）
土地評価額 ≒ 購入価格（万円） × 70%
建物評価額 ≒ 購入価格（万円） × 30% × 経年減点補正率

// 土地の固定資産税（小規模住宅用地1/6軽減）
小規模部分（200㎡以下） ：土地評価額 × 1/6 × 1.4%
一般住宅用地（200㎡超） ：土地評価額 × 1/3 × 1.4%

// 建物の固定資産税
通常（軽減なし）：建物評価額 × 1.4%
新築軽減（3年間）：建物評価額 × 1.4% × 1/2  ※床面積50〜280㎡の場合

// 都市計画税（市街化区域内のみ）
土地（小規模）：土地評価額 × 1/3 × 0.3%
土地（一般）  ：土地評価額 × 2/3 × 0.3%
建物：建物評価額 × 0.3%

// 合計年税額 = 土地固定資産税 + 建物固定資産税 + 都市計画税

軽減措置の概要

使い方（3ステップ）

1. 新築/中古と基本情報を入力：新築か中古かを選び、土地面積・建物延床面積・構造・購入価格を入力します。
2. 都市計画税の有無を選択：市街化区域内は「あり」、市街化区域外は「なし」を選択します。
3. 固定資産税年額と軽減効果を確認：軽減後の年税額と、軽減なし（参考値）との差額を確認できます。

よくある質問

一軒家の固定資産税の相場はいくら？

結論：購入価格3,000万円・100㎡の一軒家で年間10〜20万円程度が目安です。購入価格3,000万円・土地100㎡・建物100㎡（木造）の一軒家で、年間10〜20万円程度が目安です。土地の立地（路線価）や評価替えのタイミングにより変動します。本ツールで購入予定物件の概算を試算してください。

小規模住宅用地の1/6軽減とは？

結論：住宅の敷地200㎡以下の部分は課税標準額が1/6に軽減され、更地の最大6分の1になります。住宅の敷地のうち200㎡以下の部分は課税標準額が1/6に軽減されます。200㎡超の部分は1/3軽減です。更地にすると特例が外れて固定資産税が最大6倍になるため、空き家の取り扱いには注意が必要です。

新築住宅の固定資産税軽減はどれくらい？

結論：一般住宅は建物の固定資産税が3年間1/2、長期優良住宅は5年間1/2に軽減されます。一般住宅は建物の固定資産税が3年間1/2に軽減されます。床面積が50㎡以上280㎡以下の部分が対象です。長期優良住宅は5年間1/2軽減です。土地には新築軽減の適用はありません。

都市計画税とは何ですか？

結論：市街化区域内の土地・建物にかかる税率最高0.3%の税金で、固定資産税と合わせて納付します。市街化区域内の土地・建物にかかる税金で、税率は最高0.3%です。固定資産税と合わせて1回の納付書で支払います。住宅用地には1/3〜2/3の軽減特例があります。市街化区域外の物件には課税されません。

固定資産税の計算に購入価格を使えますか？

結論：本ツールでは購入価格から評価額を推算していますが、正確な税額は課税明細書で確認が必要です。本ツールでは購入価格から評価額を推算しています（土地 ≒ 購入価格×70%、建物 ≒ 残り×経年補正）。実際の評価額は市区町村が決定した額であり、購入価格とは一致しません。正確な税額は毎年届く課税明細書でご確認ください。

固定資産税はいつ、いくら払うの？

結論：毎年4〜6月頃に納税通知書が届き、年4回に分けて納付します。毎年4〜6月頃に納税通知書が届き、年4回（5月・7月・12月・翌2月が一般的）に分けて納付します。一括払いも可能です。1月1日時点の所有者に課税されるため、年の途中で売買した場合は引き渡し日を基準に売主・買主で日割り精算するのが一般的です。

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