相続・贈与税
相続税・贈与税・生前贈与・基礎控除・財産評価まで。相続対策に必要な計算を網羅。
毎年の贈与額と期間を入力するだけで相続税の節税効果を自動シミュレーション。生前贈与なし/ありの相続税比較で節税額が一目でわかる。
法定相続人の人数を入力するだけで基礎控除額（3,000万円+600万円×相続人数）を即計算。相続税がかかるかどうかを瞬時判定。
不動産・預金・株式・生命保険金等の資産を入力するだけで相続財産の総評価額を概算計算。基礎控除との比較と相続税概算も表示。
相続財産と相続人構成を入力するだけで相続税額を自動計算。基礎控除・配偶者税額軽減・小規模宅地等の特例まで対応。
土地・建物の相続税評価額を路線価・固定資産税評価額から自動計算。小規模宅地等の特例（80%減額）の適用判定まで対応。
死亡保険金の相続税を非課税枠（500万×法定相続人数）込みで自動計算。契約者・被保険者・受取人の関係による課税区分判定。
孫の相続税2割加算・配偶者税額軽減（1.6億まで非課税）・基礎控除を網羅した無料計算ツール。続柄別の最適な相続分配を提案。
土地の贈与税を路線価評価から自動計算。暦年贈与（110万円基礎控除）と相続時精算課税（2,500万円特別控除）の比較、夫婦間贈与の配偶者控除（2,000万円）対応。
贈与税を暦年贈与・相続時精算課税の両方式で自動計算。住宅取得資金・教育資金・結婚子育て資金・配偶者控除の特例、無申告加算税・延滞税まで対応。
相続時精算課税と暦年贈与を年齢・贈与額・推定相続税で比較。2024年改正の年110万非課税枠を反映し、有利な制度を自動判定する業界唯一の比較ツール。
法定相続人数・遺産総額から相続税の申告要否を1分判定。暦年贈与7年加算・配偶者控除・小規模宅地特例を全加味した2段階詳細シミュレーション。
相続・贈与税対策の基本
相続税・贈与税の対策で最も重要なのは、相続が発生する前に財産移転の計画を立てることです。生前贈与を活用することで、相続税の課税対象となる財産を事前に減らし、税負担を大きく軽減できます。
- 暦年課税の活用: 年間110万円の基礎控除内で贈与すれば贈与税はゼロ。毎年コツコツ贈与することで財産を移転できる
- 相続時精算課税制度: 60歳以上の親・祖父母から18歳以上の子・孫への贈与に適用可能。累計2,500万円まで非課税（相続時に合算）
- 住宅取得等資金の特例: 住宅購入のための資金贈与は最大1,000万円まで非課税
- 基礎控除の確認: 相続財産が「3,000万円 + 600万円 × 法定相続人数」以下なら相続税の申告不要
各ツールの使い分け方
- 贈与税計算ツール: 特定の年に贈与する金額が決まっている場合に、贈与税額を先に確認したいとき
- 相続税シミュレーション: 親の財産総額がおおよそわかっている場合に、将来の相続税を試算したいとき
- 生前贈与シミュレーション: 毎年いくら贈与すれば相続税をどれだけ減らせるか、節税効果を長期で把握したいとき
よくある質問
- 相続税の基礎控除額はいくらですか？
- 3,000万円＋（600万円×法定相続人の数）。法定相続人が3人なら3,000万円＋1,800万円＝4,800万円が非課税枠。
- 年間110万円の贈与が非課税になる制度は？
- 暦年課税制度。年間110万円以下の贈与は贈与税がかからない。ただし2024年以降は相続前3年→7年以内の贈与は相続財産に加算。
- 相続税の税率は最大何%ですか？
- 最高税率は55%（課税遺産総額6億円超の部分）。1,000万円以下は10%。段階的な累進税率が適用される。
参考ソース
相続・贈与税関連の参考書
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