個人事業主 手取り計算ツール（無料）

個人事業主の手取りに影響する税・保険の全体像

個人事業主は会社員と異なり、社会保険料の全額を自己負担します。手取りに影響する項目を整理します。

節税策の効果比較（事業所得300万円の場合）

※ 節税効果は所得税+住民税の合算税率で概算。実際の効果は課税所得・自治体により異なります。

よくある質問

個人事業主の手取りはどのくらい？

結論：売上500万円・経費100万円の場合、青色申告65万円控除を活用すると手取りは概算で約318万円前後です。国民健康保険・国民年金・所得税・住民税・個人事業税を差し引いた金額になります。節税策の活用で手取りは大きく変わります。

個人事業主と会社員、手取りが多いのはどちら？

結論：同じ年収（売上-経費）なら、会社員のほうが社会保険料の会社負担分がある分、個人事業主は手取りが少なくなりがちです。ただし青色申告控除・小規模企業共済・iDeCoなどを最大活用すると、可処分所得ベースで有利になる場合もあります。

青色申告65万円控除の効果はどれくらい？

結論：課税所得を65万円圧縮できるため、税率が10%の方なら年間約7.9万円（所得税＋住民税）の節税効果があります。税率20%の方なら約15.8万円の節税です。e-Taxでの電子申告が要件です（2020年以降）。

小規模企業共済とiDeCoはどちらを優先すべきですか？

結論：両方加入が理想です。小規模企業共済（月額最大7万円・年84万円）は退職金代わりになり、iDeCo（自営業者は月額6.8万円・年81.6万円）は老後資金になります。どちらも全額所得控除で節税効果が高く、所得税率が高い方ほど恩恵が大きくなります。

個人事業税はいくらから発生しますか？

結論：事業所得（売上-経費-青色申告特別控除）が290万円を超える場合に発生します。税率は業種によって異なりますが、多くの業種（第一種）は5%です。例えば事業所得400万円の場合、個人事業税は（400万-290万）×5%＝5.5万円となります。

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